Апісанне сістэмы ўнутранага кантролю
Сістэма ўнутранага кантролю - сукупнасць працэсу ўнутранага кантролю, арганізацыйнай структуры, лакальных прававых актаў (далей - ЛПА), якія вызначаюць палітыку, методыкі і працэдуры ўнутранага кантролю, а таксама паўнамоцтваў і адказнасці органаў кіравання ААТ «Белаграпрамбанк» (далей - банк), калегіяльных органаў, падраздзяленняў і службовых асоб банка, якая забяспечвае дасягненне мэт ажыццяўлення ўнутранага кантролю.
У банку зацверджана Палітыка ўнутранага кантролю, у тым ліку камплаенс-кантролю, у ААТ «Белаграпрамбанк».
Асноўнымі мэтамі ажыццяўлення ўнутранага кантролю, у тым ліку камплаенс-кантролю, з'яўляюцца:
- стварэнне ўмоў для ўстойлівага развіцця банка;
- мінімізацыя рызыкі фінансавых страт;
- адпаведнасць сістэмы ўнутранага кантролю маштабам, характару і ўмовам дзейнасці банка;
- удасканаленне сістэмы ўнутранага кантролю;
- спрыянне развіццю камплаенс-культуры;
- падтрыманне культуры нулявой талерантнасці да карупцыі;
- недапушчэнне канфлікту інтарэсаў і ўмоў яго ўзнікнення, а таксама магчымасці здзяйснення злачынстваў і іншых супрацьпраўных дзеянняў;
- падтрыманне дзелавой рэпутацыі банка на належным узроўні;
- падтрыманне карпаратыўных каштоўнасцей і правілаў, у тым ліку прынцыпаў прафесійнай этыкі, імкненне да ўдасканалення карпаратыўнай культуры;
- пацвярджэнне адданасці банка прынцыпам адкрытага і чэснага вядзення бізнесу;
- забеспячэнне празрыстасці дзейнасці для акцыянераў, трэціх асоб і рэгулюючых органаў;
- рэалізацыя прынятых рашэнняў.
Для дасягнення пастаўленых мэт падраздзяленнямі па ажыццяўленні ўнутранага кантролю і (або) камплаенс-кантролю забяспечваецца арганізацыя і функцыянаванне сістэмы ўнутранага кантролю па наступных напрамках (задачах):
- дасягненне пастаўленых стратэгічных мэт;
- забеспячэнне эфектыўнай фінансавай і гаспадарчай дзейнасці банка пры ажыццяўленні банкаўскіх аперацый і іншай дзейнасці;
- забеспячэнне эфектыўнасці кіравання актывамі і пасівамі;
- забеспячэнне захаванасці актываў і ўкладанняў банка;
- забеспячэнне дакладнасці, паўнаты, аб'ектыўнасці і своечасовасці вядзення бухгалтарскага ўліку, складання і прадстаўлення бухгалтарскай (фінансавай), прудэнцыйнай і іншай справаздачнасці;
- размеркаванне паўнамоцтваў і адказнасці;
- правядзенне ацэнкі эфектыўнасці сістэмы кіравання рызыкамі;
- правядзенне ацэнкі эфектыўнасці дзейнасці арганізацый, якія ўваходзяць у склад банкаўскага холдынга;
- функцыянаванне інфармацыйных сістэм, кіраванне інфармацыйнымі патокамі (атрыманне і перадача інфармацыі), забеспячэнне абароны інфармацыі;
- выкананне банкам і яго работнікамі патрабаванняў заканадаўства, ЛПА;
- прадухіленне легалізацыі даходаў, атрыманых злачынным шляхам, фінансавання тэрарыстычнай дзейнасці і фінансавання распаўсюджвання зброі масавага паражэння;
- выкананне банкам і яго работнікамі заканадаўства аб банкаўскай, камерцыйнай і іншай тайне, якая ахоўваецца законам, і патрабаванняў Нацыянальнага банка да раскрыцця інфармацыі;
- выкананне банкам і яго работнікамі заканадаўства аб персанальных даных;
- прымяненне эканамічных санкцый, інфармаванне банкамі падатковых органаў замежных дзяржаў, з якімі Рэспублікай Беларусь заключаны міжнародныя дагаворы, аб паляпшэнні выканання міжнародных падатковых правілаў;
- ажыццяўленне банкаўскіх аперацый і іншай дзейнасці з афіляванымі асобамі і інсайдарамі;
- кіраванне канфліктам інтарэсаў;
- прадухіленне (спыненне) правапарушэнняў, якія ствараюць умовы для карупцыі, карупцыйных правапарушэнняў;
- праца са зваротамі грамадзян і юрыдычных асоб;
- выкананне банкам і яго работнікамі прымяняльных стандартаў дзелавой практыкі.
Сістэма ўнутранага кантролю банкаўскага холдынга дэцэнтралізаваная і складаецца з трох узроўняў:
- у банку;
- кантроль банка за дзейнасцю арганізацыі-ўдзельніка банкаўскага холдынга;
- у арганізацыі-ўдзельніку банкаўскага холдынга.
Рэалізацыя нормаў Палітыкі ў дачыненні да арганізацый-удзельнікаў банкаўскага холдынга ажыццяўляецца шляхам уплыву банка на рашэнні, якія прымаюцца такімі арганізацыямі, у адпаведнасці з механізмамі, замацаванымі ў заканадаўстве і ЛПА.
Праўленне банка арганізоўвае эфектыўную сістэму перадачы і абмену інфармацыяй, якая забяспечвае паступленне неабходных звестак зацікаўленым у іх карыстальнікам.
Інфармацыя пра службовую асобу, адказную за ўнутраны кантроль у банку:
Службовая асоба, адказная за ўнутраны кантроль у банку, — Мельчакова Інэса Фёдараўна, выканаўчы дырэктар банка (прызначана загадам банка з улікам праходжання ацэнкі адпаведнасці кваліфікацыйным патрабаванням і патрабаванням да дзелавой рэпутацыі, якая праводзіцца спецыяльнай кваліфікацыйнай камісіяй Нацыянальнага банка са згоды наглядальнага савета банка).
Асобай, якая замяшчае службовую асобу, адказную за ўнутраны кантроль у банку, на перыяд яе часовай адсутнасці, прызначаны дырэктар Дэпартамента камплаенс-кантролю Дзелікатны Юрый Міхайлавіч.
