Описание системы внутреннего контроля
Система внутреннего контроля – совокупность процесса внутреннего контроля, организационной структуры, локальных правовых актов (далее – ЛПА), определяющих политику, методики и процедуры внутреннего контроля, а также полномочий и ответственности органов управления ОАО «Белагропромбанк» (далее – банк), коллегиальных органов, подразделений и должностных лиц банка, обеспечивающая достижение целей осуществления внутреннего контроля.
В банке утверждена Политика внутреннего контроля, в том числе комплаенс-контроля, в ОАО «Белагропромбанк».
Основными целями осуществления внутреннего контроля, в том числе комплаенс-контроля, являются:
- создание условий для устойчивого развития банка;
- минимизация риска финансовых потерь;
- соответствие системы внутреннего контроля масштабам, характеру и условиям деятельности банка;
- совершенствование системы внутреннего контроля;
- содействие развитию комплаенс-культуры;
- поддержание культуры нулевой толерантности к коррупции;
- недопущение конфликта интересов и условий его возникновения, а также возможности совершения преступлений и иных противоправных действий;
- поддержание деловой репутации банка на должном уровне;
- поддержание корпоративных ценностей и правил, в том числе принципов профессиональной этики, стремление к совершенствованию корпоративной культуры;
- подтверждение приверженности банка принципам открытого и честного ведения бизнеса;
- обеспечение прозрачности деятельности для акционеров, третьих лиц и регулирующих органов;
- реализация принятых решений.
Для достижения поставленных целей подразделениями по осуществлению внутреннего контроля и (или) комплаенс-контроля обеспечивается организация и функционирование системы внутреннего контроля по следующим направлениям (задачам):
- достижение поставленных стратегических целей;
- обеспечение эффективности финансовой и хозяйственной деятельности банка при осуществлении банковских операций и иной деятельности;
- обеспечение эффективности управления активами и пассивами;
- обеспечение сохранности активов и вложений банка;
- обеспечение достоверности, полноты, объективности и своевременности ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской (финансовой), пруденциальной и иной отчетности;
- распределение полномочий и ответственности;
- проведение оценки эффективности системы управления рисками;
- проведение оценки эффективности деятельности организаций, входящих в состав банковского холдинга;
- функционирование информационных систем, управление информационными потоками (получение и передача информации), обеспечение защиты информации;
- соблюдение банком и его работниками требований законодательства, ЛПА;
- предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения;
- соблюдение банком и его работниками законодательства о банковской, коммерческой и иной охраняемой законом тайне и требований Национального банка к раскрытию информации;
- соблюдение банком и его работниками законодательства о персональных данных;
- применение экономических санкций, информирование банками налоговых органов иностранных государств, с которыми Республикой Беларусь заключены международные договоры, об улучшении соблюдения международных налоговых правил;
- осуществление банковских операций и иной деятельности с аффилированными лицами и инсайдерами;
- управление конфликтом интересов;
- предупреждение (пресечение) правонарушений, создающих условия для коррупции, коррупционных правонарушений;
- работа с обращениями граждан и юридических лиц;
- соблюдение банком и его работниками применяемых стандартов деловой практики.
Система внутреннего контроля банковского холдинга децентрализована и состоит из трех уровней:
- в банке;
- контроль банка за деятельностью организации - участника банковского холдинга;
- в организации - участнике банковского холдинга.
Реализация норм Политики в отношении организаций - участников банковского холдинга осуществляется путем влияния банка на решения, принимаемые такими организациями, в соответствии с механизмами, закрепленными в законодательстве и ЛПА.
Правление банка организовывает эффективную систему передачи и обмена информацией, обеспечивающую поступление необходимых сведений к заинтересованным в них пользователям.
Информация о должностном лице, ответственном за внутренний контроль в банке:
Должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке, – Мельчакова Инесса Федоровна, исполнительный директор банка (назначена приказом банка с учетом прохождения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, проводимой специальной квалификационной комиссией Национального банка с согласия наблюдательного совета банка).
Лицом, замещающим должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке, на период его временного отсутствия, назначен директор Департамента комплаенс-контроля Деликатный Юрий Михайлович.
